Об исполнении бюджета муниципального образования Акбулакский поссовет за 2015 год -

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

СОВЕТ ДЕПУТАТОВ

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

АКБУЛАКСКИЙ ПОССОВЕТ

АКБУЛАКСКОГО РАЙОНА

ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ

третьего созыва

РЕШЕНИЕ

от 15.06. 2016года № 244

п. Акбулак

Об исполнении бюджета муниципального образования

Акбулакский поссовет за 2015 год

Руководствуясь статьей 9 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, статьями 14, 27, 31 Устава муниципального образования Акбулакский поссовет, Совет Депутатов муниципального образования Акбулакский поссовет

РЕШИЛ:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования Акбулакский поссовет за 2015 год по расходам в сумме 65 209,97 тыс. рублей, по доходам в сумме 48 081,69 тыс. рублей с превышением расходов над доходами в сумме 17 128,28 тыс. рублей со следующими показателями:

по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета муниципального образования Акбулакский поссовет за 2015 год согласно приложению 1 к настоящему решению;

по доходам бюджета муниципального образования Акбулакский поссовет за 2015 год согласно приложению 2 к настоящему решению;

по распределению расходов бюджета муниципального образования Акбулакский поссовет за 2015 год по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов функциональной классификации расходов согласно приложению 3 к настоящему решению.

2. Опубликовать настоящее решение в районной газете «Степные зори».

3. Настоящее решение вступает в силу после его официального опубликования.

Глава муниципального образования В.В.Пташкин

Председатель

Совета депутатов Г.Г.Кузнецов

Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета муниципального образования Акбулакский поссовет за 2015 год.

Бюджет муниципального образования Акбулакский поссовет на 2015 год утверждался без дефицита.

При внесении изменений доходная часть увеличилась на 2 916,0 тыс. рублей за счет:

- увеличения поступлений:

- налога на доходы физических лиц - 1 614,40 тыс. рублей;

- акцизов - 516,9 тыс.рублей;

- сельскохозяйственного налога - 35,9 тыс. рублей;

- безвозмездных поступлений - 3 529,9 тыс. рублей.

- уменьшения поступлений:

- доходов от арендной платы - 1806,1 тыс. рублей;

- доходов от продажи материальных и нематериальных активов - 975,0 тыс. рублей.

В течение года расходная часть корректировалась в зависимости от изменений доходной части, а также с учетом остатков прошлого года.

Остаток средств на 01.01.2016 года составил 341,7 тыс. рублей. Из них целевых средств (по областной адресной программе переселения граждан из аварийного жилищного фонда) - 0,001 тыс. рублей.

Доходы администрации МО Акбулакский поссовет исполнены в сумме 48 048,3 тыс. руб. или 95,7 % к годовым бюджетным назначениям.

Структура доходов бюджета муниципального образования Акбулакский поссовет, сложившаяся по фактическому исполнению за 12 месяцев 2015 года, характеризуется следующим образом: налоговые и неналоговые доходы обеспечили 35,0 процентов, безвозмездные поступления 65,0 процента.

Основная часть налоговых доходов исполнена:

Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент ( за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляется в соответствии со статьями 227, 227.1, 228 НК РФ)исполнен в сумме 8 219,2 тыс. рублей или 104,0 % к годовым бюджетным назначениям.

Налог на доходы физических лиц с доходов, полученный в соответствии со статьей 227 Налогового Кодекса Российской Федерации исполнен в сумме 93,2 тыс. рублей или 108,3 % к годовым бюджетным назначениям.

Налог на доходы физических лиц с доходов, полученный в соответствии со статьей 228 Налогового Кодекса Российской Федерации исполнен в сумме 89,3 тыс. рублей или 103,9%.

Высокий процент исполнения связан со своевременным перечислением налога, отсутствием задолженности, погашением задолженности прошлых лет.

Сельскохозяйственный налог исполнен в сумме 68,0 тыс. рублей или 101,4 % к годовым бюджетным назначениям. По данному виду налога произошло погашение задолженности прошлых лет.

Сельскохозяйственный налог (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) исполнен в сумме 24,85 рублей.

Налог на имущество физических лиц, взимаемых по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенных в границах сельских поселений, исполнен в сумме 560,9 тыс.рублей или 106,4%. Превышение планового показателя связано со своевременным поступлением налоговых уведомлений. Также велась работа с должниками (направлялись напоминания о имеющейся задолженности на адрес налогоплательщика).

Земельный налог с организаций, обладающих земельными участками, расположенными в границах сельских поселений, исполнен в объеме 28,9 %. Исполнения нет, так как ЗАО "Акмел" находится в стадии ликвидации.

Земельный налог с физических лиц, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений исполнен в сумме 2 725,1 тыс. рублей или 113,2 % к годовым назначениям. Превышение планового показателя связано со своевременным поступлением налоговых уведомлений. Также велась работа с должниками (направлялись напоминания о имеющейся задолженности на адрес налогоплательщика).

Поступление акцизов исполнено в сумме 2 496,7 тыс. рублей или 90,5 %, в том числе:

Акцизы на дизельное топливо – 873,5 тыс.рублей или 90,2 % ;

Акцизы на моторные масла – 23,6 тыс. рублей или 92,2 %;

Акцизы на автомобильный бензин - 1 721,0 тыс. рублей или 93,6 %;

Акцизы на прямогонный бензин - 0 %.

Неналоговые доходы исполнены в следующем суммовом и процентном отношении:

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений) исполнены в сумме 49,9 тыс. рублей или 100 % к годовым бюджетным назначениям.

Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам, составили 98,2 % к годовым бюджетным назначениям.

Субсидия бюджетам сельских поселений на софинансирование капитальных вложений в объекты муниципальной собственности поступила в размере 4 155,0 тыс. рублей или 100 %.

Субсидия бюджетам сельских поселений на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов, переселению граждан из аварийного жилищного фонда и модернизации систем коммунального хозяйства за счет средств бюджетов поступила в размере 3 129,8 тыс. рублей или 95,8 %.

Дотация бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований поступила в размере 25 056,0 тыс. рублей или 100 % к годовым назначениям.

Расходы администрации МО Акбулакский поссовет исполнены в сумме 65 210,0 тыс. рублей или 96,4 % к годовым бюджетным назначениям.

Исполнение расходной части бюджета составило:

По подразделу «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и органа муниципальных образований» план – 584,0 тыс. рублей, факт – 583,3 тыс. рублей, что составляет 99,9%.

По подразделу «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» план – 180,2 тыс. рублей, факт – 179,8 тыс. рублей, что составляет 99,8 %.

По подразделу « функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» план – 6 237,4 тыс. рублей, факт – 6 202,8 тыс. рублей, что составляет 99,4 %.

По подразделу «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового надзора» расходы составили 246,9 тыс. рублей при плане 249,0 тыс. рублей или 99,2 %.

По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» план – 1240,0 тыс. рублей, факт – 1228,6 тыс. рублей, что составляет 99,1 % к годовым назначениям.

По подразделу « Резервные фонды» план – 13,2 тыс. рублей, факт – 0,0 тыс. рублей. Денежные средства с данного подраздела распределялись по мере необходимости.

По подразделу «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» план – 206,0 тыс. рублей, факт – 203,2 тыс. рублей, что составляет 98,6 %.Расходы, связанные с оказанием услуг по ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, выполнялись по мере необходимости.

По подразделу «Обеспечение противопожарной безопасности» план – 998,0 тыс. рублей, факт – 996,6 тыс. рублей, что составляет 99,9 %.Были выполнены работы по созданию противопожарных полос вокруг п.Акбулак, с. Шулаксу, с. Кулаксай, техническому обслуживанию пожарных гидрантов и автоматической системы оповещения людей при чрезвычайных ситуациях.

По подразделу «Транспорт» предоставлялась субсидия МУП "АПАП" на возмещение затрат, связанных с осуществлением пассажирских перевозок автомобильным транспортом. Исполнение составило 87,5 % к плановым показателям, в связи со сложившейся экономией в результате проведения мероприятий, направленных на оптимизацию расходов.

По подразделу « Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» план – 10 766,9 тыс. рублей, факт – 10 495,0 тыс. рублей., что составляет 97,5 %. Произведены работы по содержанию дорог, установке и обслуживанию светофоров, работы по текущему ремонту автомобильных дорог, а также работы по капитальному ремонту дорог (Ул. Октябрьская, ул. Шевченко, ул. Бочарникова).

По подразделу «Жилищное хозяйство» план – 12 569,3 тыс. рублей, факт – 12 209,1 тыс. рублей или 97,1 % к годовым бюджетным назначениям. Были произведены расходы по приобретению муниципального жилья и программе «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда».

По подразделу «Коммунальное хозяйство» план – 4 037,4 тыс. рублей, факт – 3 327,1 тыс. рублей или 82,4 % от бюджетных назначений. Низкий процент исполнения связан с тем, что не были оплачены счета по строительству газопровода объекта, расположенного по адресу: П. Акбулак, ул.Юбилейная д. 4 и д.2 на сумму 197,7 тыс. рублей, так как они были предоставлены 31.12.2015года. Также низкий процент исполнения связан с частичной оплатой (аванс в размере 30 %) за технологическое присоединение к газопроводу объектов, расположенных по адресу: п. Акбулак, ул. Юбилейная, д.2 и 4.

По подразделу «Благоустройство» план – 17 352,9 тыс. рублей, факт – 16 463,6 тыс. рублей или 94,9 %.

Расходы по уличному освещению были исполнены в размере 92,3 %. Не был оплачен счет ИП Ванюшкину В.В. за приобретение объектов уличного освещения на сумму 99,6 тыс. рублей.

Расходы по озеленению исполнены в размере 99,9 %.

Расходы по содержанию мест захоронений были исполнены в размере 80,5 % от запланированного объема. Не были произведены расходы по захоронению безродных граждан.

Расходы по прочему благоустройству исполнены в размере 96,5 %. Были произведены расходы по содержанию мусорной свалки, противопаводковым мероприятиям, вывозу несанкционированным свалок, а также по содержанию в чистоте территории МО Акбулакский поссовет в течение всего года. МУП "Благоустройство" была предоставлена субсидия в целях возмещения недополученных доходов, связанных с оказанием услуг (выполнения работ) в сфере сбора твердых бытовых отходов из жилого сектора п. Акбулак.

По подразделу «Культура» план – 9 963,0 тыс. рублей, факт – 9 903,5 тыс.рублей или 99.4 % к годовым бюджетным назначениям. В полном объеме были перечислены межбюджетные трансферты, передаваемые бюджету муниципального образования Акбулакскй район на осуществление полномочий по созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей поселений услугами учреждений культуры: с.Кулаксай, с.Шулаксу, на софинансирование расходов отделу культуры п.Акбулак и содержание детской библиотеки. Также производились расходы на проведение культурно-массовых мероприятий на территории Акбулакского поссовета. Был произведен капитальный ремонт пола в Доме Культуры п.Акбулак.

По подразделу «другие вопросы в области социальной политики» план – 90 тыс. рублей, факт – 89,1 тыс. рублей, что составляет 99 % к годовым бюджетным назначениям.

По подразделу «Массовый спорт» план – 1 585,0 тыс. рублей, факт – 1 543,6 тыс.рублей. или 97,4% к годовым бюджетным назначениям. По данному разделу произведены расходы на проведение спортивных мероприятий на территории п. Акбулак.

Остаточная стоимость основных средств по состоянию на 01.01.2016 год составила 108 872,3 тыс. рублей. По сравнению с 2014 годом данный показатель увеличился в 6 раз. Это связано с оформлением земельных участков и постановкой их на баланс.

Стоимость материальных запасов на 01.01.2016 года составила 1 354,1 тыс. рублей. В течение отчетного периода расходы были произведены на приобретение горюче-смазочных материалов, канцтоваров, хозяйственных товаров.

По состоянию на 01.01.2016 года имеется дебиторская и кредиторская задолженность.

Финансовый результат составил 110 651,7 тыс. рублей.